Asigurare ca metodă de gestionare a riscurilor în afaceri
Kuflievskaya Alina Igorevna
student absolvent de la Universitatea din Harkov Umaniste „Poporului Academia ucrainean“.
Supervizor - Doctor în Științe Economice, profesor asociat
Nechiporuk Lyudmila Vladimirovna.
Cuvinte cheie: asigurare, risc, de reducere la minimum a riscului, de protecție de asigurare, societățile de asigurare, fondurile speculative, indemnizațiile de asigurări.
Activitatea oricărei întreprinderi asociate cu diferite riscuri, care au propriile lor caracteristici și diferite probabilități de apariție, magnitudinea și mărimea posibila pierdere. În momentul de față, atunci când sunt efectuate în mod activ îmbunătățiri și reutilarea tehnică a instalațiilor vechi care sunt în creștere rapidă și apariția de noi procese de producție și de fabricație, toți actorii de pe piață trebuie să fie o protecție eficientă, cuprinzătoare a activităților sale de impactul diferitelor riscuri. Asigurare inițial este instrumentul cel mai confortabil, funcțional și popular pentru a proteja de expunerea la diverse riscuri, cum asiguratului, riscul de a transfera compania de asigurări primește o garanție de despăgubire pentru prejudiciile cauzate de apariția unor evenimente neprevăzute și a reacțiilor adverse.
Problema managementului riscului în afaceri, de afaceri este slab studiată. Ea are o importanță teoretică și practică complet independente ca o parte importantă a teoriei și practicii managementului. Pentru a maximiza entitatea de afaceri stabil pe termen lung ar trebui să fie valorificată pentru a combate impactul negativ al riscurilor asupra funcționării întreprinderii ca întreg. Aceasta, la rândul său, înseamnă că este necesar să se ia măsuri care ar oferi o oportunitate de a reduce probabilitatea unui eveniment advers sau de a reduce cantitatea de pierderi la cel mai scăzut nivel posibil, și anume minimiza riscul.
Diferite aspecte teoretice și metodologice ale managementului riscurilor industriale se reflectă în lucrările: AP Algin, IT Balabanov, VV Vitlinsky, SI Ridge, BA Lagos, V. V. Lukyanovoy, YM Osipova, BA Raizberg, VA Chernova, L. Plunkett, J. Schumpeter [2, p.34].
Probleme de riscurile de afaceri de asigurare dedicat lucrărilor de VV Vitlinsky Lukyanova VV Khokhlova NV Verchenko PI și o serie de alți economiști [2, c. 34].
Cu toate acestea, problemele de gestionare a riscurilor industriale pe baza metodelor de protecție de asigurare sunt în prezent, nu este suficient acoperită în literatura de specialitate. Având în vedere cele de mai sus, dezvoltarea unui mecanism de gestionare a riscurilor întreprindere industrială pe baza metodelor de protecție de asigurare, precum și introducerea acestuia direct în exploatarea instalațiilor industriale de proces, este urgent și important.
Termenul „risc“ se referă la posibilele reacții adverse care pot apărea ca urmare a ceea ce poate avea loc pierderile, și anume, aceasta este o măsură de incertitudine în calea atingerii scopului final. Există, de asemenea, conceptul de „risc“ - nivelul pierderilor cu debutul situației de risc. Din cauza acestei înțelegeri de risc a dezvoltat un mecanism de reducere a măsurilor de risc, și, prin urmare, de riscul de pierderi.
Există mai multe tehnici de bază de gestionare a riscurilor:
- prevenirea și controlul pierderii,
Printre metodele existente un rol semnificativ în întreprinderile de gestionare a riscului de asigurare plata. Selectarea unei anumite metode de gestionare a riscurilor este dependentă în mare măsură de activitatea de afaceri specifice, strategia adoptată pentru atingerea acestor obiective, situația specifică și de alți factori. Din punct de vedere economic, de asigurare este o modalitate de compensare pentru daunele suferite de către o persoană fizică sau juridică, prin distribuirea lor între mai multe persoane (Totalitate de asigurare).
efect de asigurare completă poate fi atins, cu condiția ca în urma asigurare nu pretinde a rezolva toate consecințele economice negative pentru companie ca urmare a evenimentelor asigurate. Aceasta este, fondul de asigurări, care este o sursă garantată de fonduri pentru compensarea pierderilor, suma va acoperi pierderile suferite de societatea cazul unor evenimente adverse [5, c. 254]. În formarea programului de asigurare, necesare pentru o anumită entitate de afaceri, este mai întâi necesar să se analizeze performanța companiei și să aloce riscuri specifice acesteia, care sunt împărțite în cele care societatea este pregătită să preia, iar cele pe care este necesar să se asigure [4, c.56 ].
Riscul de afaceri - este un potențial, un eveniment aleator, rezultatul impactului pe care asupra resurselor materiale, financiare, de producție, procesele economice de afaceri sunt pierderi, cheltuieli suplimentare, reducerea veniturilor, profiturilor, necesită de asigurare în scopul compensației pentru eveniment daune.
Există mai multe tipuri de riscuri de asigurare de afaceri:
- de afaceri de asigurare a bunurilor;
- Pierderile de asigurare din întreruperi ale producției;
- activitatea de asigurare de răspundere;
- de asigurare împotriva riscurilor de neîndeplinire a obligațiilor contractuale;
societățile de asigurare din Ucraina, de obicei, să ia o asigurare pentru toate speciile enumerate. Fundamental noi abordări de asigurare a riscurilor de afaceri pentru piața ucraineană a început să asigurare de întrerupere a activității și de asigurare împotriva neîndeplinirii obligațiilor contractuale riscurilor [3, c. 78].
Unul dintre tipurile speciale de asigurare în favoarea reasigurării riscului antreprenorial. Reasigurare - activități de protecție și de către un asigurător (reasigurătorul) interesele patrimoniale ale unui alt asigurător (reasigurător), asociate cu adoptarea ultimul contract de obligații contractuale (principal) de asigurare sub plata de asigurare. Reasigurarea a cauzat un pericol care amenință societatea de asigurare nu suportă întreaga sumă primită pe de asigurare, să fie în imposibilitatea de a-și îndeplini obligațiile față de asigurat în cazul producerii simultane a unei serii de evenimente nefericite [7].
Luați în considerare mecanismul de utilizare a asigurărilor în industrie. Trebuie avut în vedere faptul că, atunci când se decide cu privire la asigurări, asigurătorul și asiguratul au obiective diferite. Există un model de luare a deciziilor daunelor materiale de asigurare a riscurilor în cazul în care: Pr - suma castigata, p - probabilitatea de apariție a evenimentului asigurat, b - mărimea primei de asigurare, C - o taxă de asigurare, care este obligat să plătească societatea de asigurare în cazul în care evenimentul asigurat, cu valoarea C nu este depășește valoarea bunurilor asigurate.
Rezultatul așteptat de la activitățile societății de asigurare pentru asigurarea este compusă din două părți:
1. În cazul în care are loc un eveniment asigurat, compania de asigurări plătește despăgubiri. Companiile de asigurări câștig în acest caz, este negativ și este egal cu:
În această situație, o măsură de risc - un produs al prejudiciului așteptat la probabilitatea ca se va produce daune.
2. În cazul în care evenimentul asigurat nu a avut loc, compania de asigurări primește un câștig net în detrimentul primei de asigurare, care este egală cu:
Evident, compania de asigurări rula riscul de a încheia contractul de asigurare, în cazul în care valoarea totală de câștig său este pozitiv, adică [6]
Transformarea formulei 1.3 obținem: b> pC. Aceasta este condiție pentru încheierea unui contract de societate de asigurare. Cu toate acestea, care ar stabili o relație între B și C, este necesar să existe un material statică cu privire la cazurile de asigurare.
Pentru întreprindere întrebare urgentă este, în ce cazuri este necesar să se încheie un contract de asigurare, și anume, să plătească prima de asigurare, și în ce - nr. Pr posibil rezultat pentru compania este, de asemenea, pliat \ din două părți [6]:
sau, după transformare:
După cum sa menționat deja, pentru compania de asigurare să încheie un contract de asigurare este benefică numai atunci când b> pC, sau ceea ce este același lucru, în cazul în care pC-b<0. Это означает, что ожидаемый результат для предприятия всегда будет отрицательным. Поэтому, с точки зрения страхователя, возникает вопрос о целесообразности страхования [6].
Cu toate acestea, atunci când decide cu privire la riscurile de afaceri de asigurare ar trebui să fie evaluate nu rezultatul așteptat, și utilitatea luării unei decizii cu privire la asigurare. Natura funcției de utilitate, care este în mare măsură dependentă de veniturile decizia de a merge sau nu să își asume riscuri. Decizia de a lua un risc este luată atunci când rezultatul global este de utilitate pozitivă, adică, un rezultat negativ este justificată de faptul că mai mici riscul pot fi evitate pierderi mari.
În concluzie, trebuie remarcat faptul că riscul de afaceri - este un potențial, un eveniment aleator, prin urmare, principalul factor în a decide dacă să risc de asigurare este de a reduce costurile de gestionare a riscurilor. Pentru asigurat este foarte important, este faptul că societățile de asigurare au experiența și datele statistice cu privire la o varietate de riscuri. Această experiență se reflectă în ratele de asigurare. Asigurătorul efectuează astfel pentru partea asigurată a lucrărilor privind colectarea de date statistice privind probabilitatea de apariție și a pierderilor așteptate la aparitia unor evenimente asigurate, iar asigurătorul plătește indirect pentru aceste costuri, deoarece acestea sunt încorporate în prima de asigurare.
Trebuie remarcat faptul că formarea de societăți de asigurare de acoperire trebuie să fie în cadrul procesului general de gestionare a riscurilor, astfel încât unul dintre punctele cheie ale utilizării de afaceri de servicii de asigurare este de a evalua eficiența de livrare a acestora. În plus, această procedură va îmbunătăți calitatea companiilor acoperire de asigurare, contribuind astfel la creșterea nivelului de siguranță al entității economice [5, c. 385].
Astfel, scopul final al managementului riscului corespunde obiectivului principal de activitate - obtinerea de cel mai mare profit posibil, cu un risc minim.