Scopul lucrării a condus la formularea și soluționarea următoarele sarcini:
1.Rassmotret pozițiile teoretice ale operațiunilor de încredere.
Dezvoltarea 2.Prosledit și reglementarea operațiunilor de încredere cu băncile comerciale.
tipuri 3.Opredelit de servicii de încredere furnizate în Federația Rusă.
1. Rezumatul de încredere (încredere) a operațiunilor bancare
1.1. Domeniul de aplicare operațiune de încredere
Baza operațiunilor de transport, pe baza următoarelor servicii:
- tranzacții cu privire la puterea de avocat în legătură cu grija;
Participanții au încredere operațiuni:
Constituitor - proprietar al drepturilor de proprietate sau de proprietate, care îi aparțin ca proprietate, care va da mandatarului proxy de administrare. Orice persoană juridică și fizică poate fi fondator.
Mandatar (Manager) - o persoană juridică sau fizică care preia toate puterile (posesie, utilizare, eliminare) proprietar de management al proprietății condițiilor prevăzute de contractul de încredere.
Beneficiarul (beneficiar) - este orice persoană fizică sau juridică în favoarea căreia a fost semnat un acord privind înființarea unui trust. El are dreptul de a primi venituri care rezultă în virtutea dreptului de proprietate asupra bunului transferat în încrederea mandatarului, în limitele specificate de contractul de încredere.
Datorită operațiunilor de încredere Banca Comercială primește:
- mai mare acces la resurse financiare suplimentare, care pot fi investite profitabil de către bancă;
- comisioanele din cadrul Actului Trust, orice parte din profiturile din titluri pe care le administrează;
- manevrării de capital străin banca este răspunzător numai în cadrul acordului de încredere;
- contabilitate fiduciar nu afectează soldul conturilor bancare și veniturile din punerea în aplicare se alătură venitului total al băncii.
În același timp, punerea în aplicare a operațiunilor de încredere necesită personal cu înaltă calificare în multe domenii: legislație, investiții în competențe, managementul proprietății.
Încrederea implică o relație de încredere între părți, dintre care una își va asuma răspunderea pentru gestionarea proprietății (proprietate, bani, titluri de valoare, proprietate și alte drepturi) a celeilalte părți în favoarea oricui.
Obiectele de încredere poate fi orice tip de proprietate, care sunt într-o jurisdicție, inclusiv acțiuni constituite drept garanție. Cu alte cuvinte, obiectul încrederii poate fi întreprinderile și activele acestora, produse, terenuri, imobiliare, în numerar, titluri de valoare, valori monetare, drepturi de proprietate. Relațiile privind încrederea provin dintr-un contract încheiat între fondator și administrator său.
Managementul operațiunilor de încredere poate acoperi toate sau unele dintre operațiunile de eliminare a activelor de mai sus. Acestea sunt:
România nu a stabilit încă o bază legală solidă pentru a face afaceri bancare comerciale încredere, dar unele dintre operațiunile de mai sus sunt aplicate.
1.2. Dezvoltarea și reglementarea operațiunilor de încredere cu băncile comerciale. Beneficiile băncii în calitate de administrator.
operațiunile Trust poate efectua persoane fizice sau juridice, inclusiv departamentele de încredere ale băncilor.
Noi spunem că motivele pentru care clienții aleg departamentele de încredere ale băncilor:
1. Experiența, angajament, specializare, colegialitate, imparțialitate și adaptabilitate.
2. Termenii acordului de încredere poate rămâne în vigoare timp de mai mulți ani, iar în unele cazuri, să fie deschis; prin urmare, să aibă încredere în operațiunile efectuate în mod eficient, mandatarul trebuie să funcționeze în mod continuu. O persoană poate deveni incapabile sau care, fără prea mult deteriorarea în sine să refuze să execute contractul de încredere.
3. Doar câteva persoane au fonduri suficiente pentru a asigura punerea în aplicare a constituitorului acordului. Băncile sunt aceleași ca și persoanele juridice cele mai stabile din toate celelalte, în cea mai mare măsură poate pune în aplicare propriile obligații de proprietate.
4. Operațiunile de încredere trebuie să fie efectuate rapid și precis, departamentele de încredere astfel încât sunt mai în măsură să îndeplinească aceste cerințe decât persoane, din cauza (persoane fizice) lor în alte pasive.
5. Gradul înalt de specializare, precum și posibilitatea unei decizii comune de mai mulți specialiști în diverse domenii și de a spori fiabilitatea încrederii corporative.
6. Persoanele juridice mai ușor decât fizic, adaptarea la schimbările din economie și legislație.
Cu această afirmație putem fi de acord, dar numai pentru anumite tipuri de proprietate, și anume: clienții numerar și titluri de valoare. Executarea operațiunilor de administrare fiduciară a altor bunuri (mobile și imobile) pentru băncile necaracteristic.
În conformitate cu n. "L" Art. 5 din Legea „Cu privire la Bănci și bancare“, băncile pot „să atragă și să aloce fonduri și de a gestiona valoroase
operațiunile efectuate în numele clienților „, care este, pentru a efectua operațiuni
managementul de încredere. În conformitate cu art. 11 din Legea bancară. activitate
Băncile pe baza unei licențe emise de către Central
Banca Federației Ruse. În consecință h. 3, n. 1 lingura. 49 al noilor Civile kodeksaRumyniya „anumite activități enumerate de lege, persoana juridică poate fi angajată numai pe baza unui permis special (licență).“ Pe această bază, putem concluziona că efectua gestionarea fondurilor și a încrederii clienților de valori mobiliare numai acele entități care au o licență corespunzătoare din partea Băncii Centrale. Toate celelalte persoane juridice au dreptul de a efectua tranzacții de administrare fiduciara a tuturor activelor altor clienți, cu excepția titlurilor de valoare și de numerar.
operațiunile Trust sunt de obicei efectuate departamente bancare specifice. În acest caz, diviziile băncii angajate în creditare, depozite, etc sunt de lucru separat de departamentul de încredere.
Mulți bancheri din Occident este considerat departamente de încredere ca „parte a unei alte lumi.“ Toate acestea are ca scop - servicii de încredere separate de servicii bancare convenționale. Deoarece personalul departamentului de încredere de a acționa în interesul clienților, nu banca, atunci interesele clientului, iar banca poate de multe ori nu se potrivesc, astfel încât activitatea departamentelor de încredere separate de activitățile de creditare și de investiții.
Departamentele Trust din activitățile lor aduc venituri suplimentare la bancă. Departamentul de încredere a veniturilor clasificate ca directe și indirecte. La dreapta sunt taxele pentru servicii și comisioane. venituri indirecte - taxele pentru servicii cu o rată a dobânzii fixă sau plutitoare și comisioane, în funcție de mărimea și valoarea activelor încredere. Unele comisioane depind de acordul părților. În cazul în care venitul de încredere se bazează pe valoarea activelor, iar aceste active sunt valori mobiliare, departamentul de randament depinde de modificarea prețului de piață pentru acest tip de valori mobiliare.
Experiența de Externe arată că departamentele de încredere ale băncii aduc un venit suficient de bun în cazul în care acestea se bazează pe venit indirect ca venitul din taxe este în măsură să acopere costurile fixe numai în bănci mari. Din aceasta rezultă că departamentele de încredere au nevoie pentru a atinge o dimensiune relativ mare înainte ca acestea să devină profitabile. Motivul pentru aceasta este că, pentru a determina exact valoarea costurilor indirecte departamentului de aproape imposibilă. Aceste costuri includ taxele legale, plățile pentru cercetare în domeniul investițiilor, și așa mai departe.
În plus față de taxele și comisioanele, trusturi și activități includ depozite, care pot fi investite în titluri de valoare. Depozitele apar în legătură cu tranzacțiile obișnuite în cadrul acordului de încredere. Conform acestor conturi apar fluxuri de numerar și în cazurile în care aceste fonduri se află în așteptare în conturi.
S-a realizat departamentele de încredere ale ambelor bănci americane și europene, sunt de obicei legate de:
1. custodie de valori mobiliare.
2. Menținerea înregistrărilor lunare ale clienților contabile prezentate de privat (individuale) firmei.
3. Plățile destinatar în numele clientului prin procura, inclusiv dobânzi, dividende, chirii.
4. Achiziționarea și vânzarea de titluri de valoare pentru contul și în numele clienților, efectuarea de calcule cu cumpărători și vânzători.
5. a) companii de consultanță, inclusiv:
- selectarea unui portofoliu optim de valori mobiliare;
- planificare fiscală;
- achiziționarea de bunuri imobile și alte active.
b) privare de cetățeni sfaturi:
- transfer de fonduri și alte active la rude și moștenitori în țară și în străinătate;
- Planificarea distribuția optimă a venitului familiei.
6. Crearea unei organizații de fonduri de pensii și a asociațiilor de cetățeni, fonduri (fonduri de pensii private).
7. Adoptarea managementului depozitelor speciale ale cetățenilor și organizațiilor.
8. Stabilirea trusturi de caritate.
Băncile românești efectuează cele mai multe dintre aceste operațiuni, cu excepția consilierea personală a cetățenilor (în principal din cauza lipsei de rentabilitate a acestui tip de serviciu), fondurile asociațiilor de cetățeni și crearea de trusturi de caritate - ca urmare a nevoilor de servicii pentru clienți sărace ale speciei.
Servicii juridice de înregistrare înregistrate sunt contracte mixte încheiate între client și bancă pe baza de n. 3 linguri. 421 din Codul civil.
2. Activitățile departamentelor încredere bancare
2.1. Tipuri de servicii de încredere
operațiunile Trust sunt de două tipuri, și anume, operațiunile legate de gestionarea activelor clienților și operațiuni care nu sunt legate de gestionarea proprietății (sau de brokeraj).
Serviciile furnizate persoanelor fizice - este:
1. Managementul Proprietății în încredere. Principal încheie un contract cu departamentul de încredere al unei bănci comerciale și transferă proprietatea sa - încredere. Banca menține investește, gestionează veniturile și principal, în conformitate cu acordul. De obicei, principalul are dreptul de a rezilia contractul sau de a modifica condițiile sale. Trust Control permite proprietarului de proprietate pentru a oferi o dispoziție favorabilă și distribuirea veniturilor din proprietate de mai mulți ani după moartea sa.
Baza de încredere a tranzacției este un testament, un acord special, un ordin judecătoresc.
Astfel, încrederea poate fi gestionată în interesul băncii beneficiare
a) după sfârșitul anilor ordinele (moștenite);
b) în cazul în care o anumită persoană transferă bani sau trimite obiecte de valoare pentru a genera venituri pe parcursul unei vieți, și după moartea sa - succesorii săi (durata de viață);
c) atunci când o persoană numește un departament de încredere bancă a unui administrator în cadrul politicii de asigurare și îi instruiește să plătească suma asigurată după moartea moștenitorul său, iar mai târziu - la copiii săi (asigurări).
2. Ordinul de moștenire. executor testamentar numit de o instanță sau este specificată în voința. Ele pot fi un departament de încredere. Atribuțiile artistului este de a primi decizia instanței, colectarea și întreținerea succesorul activelor, plata taxei, taxa, divizia de bunuri, servicii personale membrilor de familie.
3. Custodia și conservarea proprietății. Acest serviciu este valabil pentru minorii care sunt proprietarii unor proprietăți, dar sunt considerate a fi mai incompetent. În acest caz, tutorele (Trust Office), care gestionează proprietatea în beneficiul proprietarului.
4. Funcția Agenției. În acest caz, proprietarul își rezervă dreptul de proprietate, și anume actele bancare în numele clientului său, și se încheie cu acordul de agenție, prin urmare, banca gestionează active la drepturile reprezentative.
Serviciile prestate de persoane juridice - este:
1. Gestionarea fondurilor de pensii, societăți
2. Gestionarea fondurilor publice
3. Participarea la profit
4. Emiterea de obligațiuni garantate valori mobiliare care sunt stocate în termenii de încredere
5. Desfășurarea operațiunilor de agenție.
Pe baza băncii de date servicii crearea de trusturi, cum ar fi:
a) Corporate. Acesta se află în faptul că proprietatea de bază, care este furnizarea de noi emisiuni de obligațiuni ale companiilor.
b) persoanele cu salarii de încredere salariale. Acesta este prezentat sub formă de gestionare a fondurilor de pensii sau de participare la profit.
c) instituțional. El a creat instituțiile de învățământ pentru a investi proprietatea și veniturile lor.
g) comunale. Creat de către un grup de persoane care locuiesc în aceeași localitate în favoarea lor.
Banca acționează ca un agent al clientului. Agent operațiuni includ:
a) conservarea activelor
b) managementul activelor clienților
c) servicii juridice.
Astfel, banca, care efectuează operațiuni de agenție, pot accepta pentru valori mobiliare ale clienților de păstrare a primi venituri din ele, pot efectua investiții și operațiuni comerciale ale principalului, și de a acționa în calitate de numele de avocat al clientului său, să acționeze în conformitate cu avocatul său, și altele.
2.2. Fondurile generale de gestionare a băncii
În acest curs, am încercat să descopere esența operațiunilor de încredere. Astfel, încrederea - ea de gestionare a operațiunilor (proprietate, bani, titluri de valoare, etc ...) a clientului, efectuate pe cont propriu și în numele unui client, pe baza unui contract cu el.
VRumyniyasuschestvuyut următoarele tipuri de servicii de încredere:
1. Managementul Proprietății în încredere.
2. Ordinul de moștenire.
3. Custodia și conservarea proprietății.
4. Funcția Agenției.
5. Gestionarea fondurilor de pensii, societăți
6. Gestionarea fondurilor publice
7. Participarea la profit
8. Emiterea de obligațiuni garantate cu titluri de valoare care sunt stocate în termenii de încredere
9. Desfășurarea operațiunilor de agenție.
În momentul de față, piața serviciilor de încredere este în mâinile Ministerului român al Finanțelor, poliția de Stat Central Brut BankaRumyniyai din conformitatea acestora cu ordinele realității și posibilitatea de a lua lor în practică. Stat se conectează cu încredere așteptări mari, având în vedere posibilitatea de a suplimenta bugetul pe cheltuiala transferului la gestionarea de încredere a blocurilor de acțiuni ale întreprinderilor privatizate în proprietate federale.
bibliografie