Activitatea de depozitare a băncilor pe piața valorilor mobiliare se face de obicei în legătură cu broker-dealer funcțiilor lor, și, în unele site-uri de cumpărături, după cum sa menționat mai sus, este o condiție esențială pentru desfășurarea activității de dealer.
Activitatea de depozitare - o prestare de servicii de depozitare a certificatelor de valori mobiliare și / sau contabile și transferul drepturilor la acestea. Aceasta se aplică activităților profesionale pe piața valorilor mobiliare, astfel încât să funcționeze ca băncile de depozit trebuie să obțină un permis special - o licență a unui participant profesionist la piața valorilor mobiliare, care este eliberat de FSFM din România.
Un participant profesionist la piața valorilor mobiliare care desfășoară activități de depozitare este menționată ca depozitar. O persoană care îl folosește de aceste servicii este numit un deponent.
În ultimii ani, cererea pentru servicii de custodie a băncilor a crescut brusc. Acest lucru se datorează, # 8209, în primul rând, cu utilizarea pe scară largă a tehnologiei informatizat de circulație a valorilor mobiliare, atunci când acestea nu sunt în curs de elaborare pe suport de hârtie - certificatele de # 8209; în al doilea rând, dorința băncilor de a oferi clienților o servicii complete și în profunzime pe piața valorilor mobiliare, inclusiv de brokeraj operațiuni, de gestionare a activelor, servicii de custodie. Băncile în comparație cu alți participanți pe piață profesionale au un bun material # 8209; bază tehnică, care permite să efectueze un serviciu pentru clienți, în mod continuu extinde și să actualizeze gama de servicii pe piața valorilor mobiliare.
Obiectul activități de depozitare poate face orice formă de valori mobiliare ale emisiunii (cu documentarul obligatoriu și fără depozitare centralizată obligatorie, fără documentar), emise de către ambele rezidenți și nerezidenți ai Federației Ruse.
activități de custodie includ furnizarea obligatorie a clienților (deponenți) servicii de contabilitate și de certificare a drepturilor la valori mobiliare, precum și transferul acestora, inclusiv cazurile de grevare de valori mobiliare. contabilitate depozitar (operațiuni contabile) - o înregistrare a valorilor mobiliare, în scopul de a obține informații complete și exacte cu privire la valorile mobiliare în cadrul deținătorilor lor, locurile de depozitare și operațiuni de depozitare aplicabile.
Depozitarul oferă clienților săi aceste servicii contra cost. Formele și condițiile de punere în aplicare a acestora ordin sunt determinate prin contractul de depozit, sau contractul privind contul de depozit, între depozitar și clientul său reglementează relația lor. Acest contract trebuie să conțină în mod obligatoriu următorii termeni esențiali:
> Definiție clară a obiectului contractului: furnizarea de servicii pentru stocarea valorilor mobiliare și / sau drepturile acestora;
> Procedura de transfer de informații cu privire la deponent eliminarea valorilor mobiliare bancare de depozit depuse proprietarului;
> Taxe depozitarului să pună în aplicare ordinele de deponent, calendarul punerii în aplicare a acestora;
> Procedura pentru furnizarea de servicii de depozitare legate de promovarea punerii în aplicare a drepturilor proprietarilor de valori mobiliare, inclusiv prin transferul de informații și documente relevante de la proprietarul emitentului și registratorul, și vice-versa;
> Durata contractului, motivele, procedura de modificare și de reziliere, inclusiv dreptul deponentului la rezilierea contractului cu depozitarul în mod unilateral;
> Comanda și forma de raportare către deponent depozitar;
> Mărimea și ordinea de plată pentru serviciile de depozitare.
În plus față de aceste servicii necesare sunt proprietatea activităților de depozitare, depozitarul poate, în acord cu deponentul să-i dea servicii conexe care îmbunătățesc calitatea acestor servicii. Procedura pentru furnizarea de servicii auxiliare pot fi specificate în contractul de depozit și a stabilit un acord separat între părți.
Pentru serviciile conexe includ: păstrarea bani conturilor deponenților legate de tranzacțiile cu valori mobiliare și primirea de venituri aferente; verificarea certificatelor de titluri de autenticitate și de plată; retragere din circulație, răscumpărarea și distrugerea certificatelor de valori mobiliare, separarea și răscumpărarea de cupoane în cazurile prevăzute de legislație; în numele proprietarului reprezentării sale în cadrul adunărilor generale ale acționarilor, deponenților furnizează informații disponibile despre emitenți, informații cu privire la starea pieței valorilor mobiliare; ajuta la optimizarea impozitării veniturilor din valori mobiliare; și colab.
Depozitarul aprobă condițiile punerii sale în aplicare a activităților de depozitare, care ar trebui să conțină informații referitoare la derularea operațiunilor lor, ordinea deponenților și a personalului depozitarului, în punerea lor în aplicare a acțiunii, bazele pentru operațiuni, mostre de documente pentru a umple clienților de depozitare și că deponenții pune mâna pe, calendarul operațiuni, tarifele pentru servicii de depozitare, procedurile de admitere pentru deservirea emisiunii valorilor mobiliare și depozitarul încetării acestuia, ordinea de deponen extrage din conturile lor, ordinea și termenele de rapoarte deponenții în legătură cu tranzacțiile, precum și documentele care atestă dreptul la valorile mobiliare. Condițiile de depozitare sunt deschise activităților și disponibile la cererea tuturor părților interesate.
clienții de depozitare poate fi nu numai proprietarii valorilor mobiliare, dar și altor depozitari, emitenți care oferă valori mobiliare prin intermediul depozitarului, deținătorilor de valori mobiliare de administratori de valori mobiliare gajate.
Depozitarul este o # civilă 8209, responsabilitatea legală pentru siguranța certificatelor sale de valori mobiliare depuse. Trebuie remarcat faptul că încheierea acordului de depozit nu implică transferul către depozitar al proprietății asupra valorilor mobiliare ale deponentului. Depozitarul are dreptul de a dispune de tranzacții valoroase din partea clienților, gestiona sau să efectueze în numele acesteia din urmă orice altă acțiune cu valori mobiliare, cu excepția prin ordin al unui client ca urmare a acordului de depozit. deponenților Titluri de valoare nu pot fi percepute la pasivele băncii. Cu titluri de valoare sale de faliment deponenți nu sunt incluse în patrimoniul falimentului.
Descrierea activitatilor de depozitare, este important să se facă o distincție între contractul de depozitare și contractul contului de valori mobiliare. Ambele aceste acorduri prevăd păstrarea în siguranță a certificatelor de valori mobiliare. Dar, în același timp, contractul de depozitare nu prevede drepturile de valori mobiliare. Prin urmare, depozitarea corespunzătoare a certificatelor de valori mobiliare nu este o activitatea de depozitare.
În România, datorită existenței diferitelor forme de circulație a valorilor mobiliare au avut activitățile două opțiuni de depozitare:
> Depozitarul consideră drepturile asupra titlurilor de valoare, dar nu stochează certificatele lor (titluri de carte-intrare, titluri de valoare cu custodie centralizată obligatorie);
> certificate de magazine de depozitare și ia în considerare drepturile lor (titluri certificate, certificate sunt stocate în spațiul de stocare de depozitare).
Prin urmare, deținerea unor titluri de valoare implică în mod necesar luarea în considerare a drepturilor de ei.
Punerea în aplicare a unei operațiuni de depozitare bancare revine cu conducerea pe o unitate separată, pentru care acest lucru ar trebui să fie excepțională. Acest lucru este necesar pentru a preveni utilizarea abuzivă a angajaților băncii informații cu privire la dreptul de proprietate asupra titlurilor de valoare și a tranzacțiilor aferente în alte scopuri decât cele care rezultă direct din îndatoririle lor oficiale scopuri.
În plus față de condițiile de depozitare a activităților depozitarului băncii va elabora și aproba documente interne care specifică:
> Ordinea tranzacțiilor și depozitare a documentelor;
> Reguli de înregistrare a operațiunilor și procedurilor de depozitare, să furnizeze și să mențină stocarea valorilor mobiliare și / sau drepturile asupra acestora fiecărui client (deponent), precum și contabilitatea titlurilor de valoare aparținând depozitarului;
> norme de control intern pentru a asigura integritatea datelor, inclusiv în cazuri de urgență, diferențiere a drepturilor de acces, și să asigure confidențialitatea informațiilor nu permite posibilitatea de a utiliza pentru propriul lor beneficiu de către depozitar, angajații săi și terțe părți în detrimentul intereselor clienților (deponenților);
> Procedura de soluționare a plângerilor și cererilor de informații ale clienților (deponenți).
Documentele de mai sus stabilite procedurile interne ale operațiunilor de depozitare și acțiunile angajaților săi la înregistrarea operațiunilor de depozitare. Documentele interne și condițiile de activități de depozitare constituie așa-numitul regulament al depozitarului.
Atunci când se iau în considerare drepturile de valori mobiliare în depozitarul, dreptul la securitate trece la cumpărător din momentul efectuării înscrierii pe contul său de custodie. Titularul contului de valori mobiliare în depozitarul se face prin păstrarea înregistrărilor de conturi speciale - conturi de valori mobiliare. Înregistrarea se face în bucăți. În plus, instituțiile de credit pot ține evidența unităților în care este stabilit valoarea nominală a titlurilor de valoare. Fiecare client pentru drepturile de a îi aparțin lui Valorilor Mobiliare Depozitarul deschide un cont separat de custodie. Acest lucru asigură că stocarea valorilor mobiliare și / sau o evidență contabilă separată a drepturilor asupra acestora fiecărui depunător a valorilor mobiliare ale altor deponenți depozitar.
După cum sa menționat deja, operațiunile cu valori mobiliare cont al depozitarului deponent poate fi efectuată numai în numele depozitarului sau persoanelor autorizate. Baza pentru înregistrarea este ordinea clientului sau a reprezentantului său autorizat responsabil de cerințele contractului de depozit, precum și documentele care confirmă transferul drepturilor la valori mobiliare, în cazul transferului de titlu la valori mobiliare nu este rezultatul unei # civile 8209; tranzacții legale. De exemplu, atunci când plasarea o nouă emisiune de titluri de valoare acționarilor prin capitalizarea dividendelor titluri de credit asupra valorilor mobiliare în depozitarul se efectuează pe baza contului documentelor prezentate de către emitent sau registratorul, extrase din registrul contul deținătorului nominal al valorilor mobiliare și a condițiilor de eliberare.
În ceea ce privește conturile bancare pentru a reflecta operațiunile de depozitare a alocat un capitol separat D „Custodie cont“.