Fluxul de numerar (cash-flow).
Declarație Fluxul de numerar este format din trei secțiuni, corespunzătoare principalelor domenii de activitate:
- fluxul de numerar din activități de exploatare;
- fluxul de numerar din activități de investiții;
- fluxul de numerar din activități de finanțare.
De „Fluxul de numerar din activități de exploatare“ a prezentat încasări și plăți în numerar asociate cu vânzarea, producerea, calcularea taxelor, operațiuni de plasare a fondurilor temporar libere. Costurile de producție sunt combinate în două grupe: „costurile totale fixe“, „costurile totale directe“ și
De „Fluxul de numerar din activitatea de investiții“ reflectă fluxurile de numerar aferente perioadei de investiție a proiectului.
De „Fluxul de numerar din activități de finanțare“ reflectă încasările și plățile în numerar pentru tranzacțiile legate de finanțarea proiectului.
Două linii finale „cash-flow“ reflectă soldul de numerar la începutul și la sfârșitul fiecărei perioade. soldul de numerar oferă o indicație a companiei capacitatea de a genera fonduri suficiente pentru a-și îndeplini obligațiile. În cazul lipsei de fonduri necesare pentru a atrage fonduri suplimentare sub formă de datorii sau capitaluri proprii.
Rata de actualizare este un parametru al modelului, care vă permite să ajustați sumele plăților în numerar bazate pe valori diferite de bani, la momente diferite.
Tabelul 20. promoție flo cache ($ SUA).