Dacă gestionați o persoană juridică, aveți nevoie pentru a deschide un cont de verificare în orice instituție financiară. Cu acest cont va fi capabil să efectueze plăți fără numerar către contractori.
Deci, aveți posibilitatea de a economisi bani la organizarea postului de box office în care deservesc limita de calcul soldul de numerar bancar. Check out nevoia lui înainte de noul an calendaristic.
Cu ajutorul comenzilor, atribuiți persoana responsabilă pentru stocarea, distribuirea și primirea de numerar. Aceeași persoană ar trebui să fie responsabil pentru executarea documentelor de numerar. Se lasă spațiu pentru depozitarea de instrumente, acest lucru poate fi un seif sau o cameră specială.
Toate tranzacțiile legate de numerar, sunt documentate. Dacă ați plătit în numerar din registrul de numerar, face un mandat cont de numerar (Formularul №KO-2); dacă luați în numerar - ordin de numerar (forma №KO-1). La sfârșitul zilei, creați un raport al listei de carte de numerar casier și depozit. Asigurați-vă că pentru a semna documente la casieria sau persoana care îl înlocuiește, contabilul-șef și șef al organizației.
În acest caz, dacă vă dau bani la unul dintre angajați pentru achiziționarea de orice nevoi de uz casnic sau pentru cheltuielile de deplasare, cere contul său din suma cheltuită. Pe baza documentelor justificative Se aplică pentru raportul de cheltuieli (Formularul №AO-1).
privind salariul operațiunilor de plată sunt calculate folosind declarația (Formularul 51-Wm) sau decontare și documentul de plată (forma Wm-49). Fiecare angajat trebuie să pună o dată și semnătura care să confirme primirea de bani de la casier.
Din când în când, să efectueze un inventar de bani. Acest lucru trebuie făcut, de exemplu, prin schimbarea casier, înainte de a pune conturile anuale sau în deficite de identificare. Inventarul ar trebui să efectueze o comisie specială, a cărei compoziție este numit prin ordin al șefului organizației. Rezultatele verificării efectuate într-un act (Formularul №INV-15).
Dacă utilizați sistemul de plăți fără numerar către contractori, pentru plata Efectuați ordinele de plată. Contabilitatea înregistrează tranzacții pe baza unui extras dintr-un cont de verificare.