resursele băncilor comerciale este o colecție de toate fondurile deținute de Bancă și folosite de acesta pentru a efectua operațiuni active. Operațiunile prin care băncile comerciale se formează resursele sale numite operațiuni pasive.
Formarea resurselor băncilor comerciale, în funcție de sursele de formare a acestora are loc în contextul acestor tendințe:
- capitaluri proprii;
- mijloacele atrase;
- fonduri împrumutate.
echitate
Specificul activității bancare este faptul că băncile sunt intermediari pe piața monetară. În acest sens, capitalul social al băncii comerciale are o pondere relativ mică în baza totală de resurse. De exemplu, în cazul în care producția și companiile industriale din cota medie a capitalului propriu de 40-70%, băncile comerciale - un pic mai mult de 10%.
La băncile comerciale de capital exercită funcția în principal defensiv, care se manifestă în protejarea intereselor creditorilor și deponenților, precum și potențiale pierderi din activitatea bancară. Compania are capital propriu este, în primul rând, oferă o sursă de activități operaționale.
capital propriu bancă comercială este împărțită în:
- active fixe;
- capital suplimentar.
capital fix include:
- fond autorizat;
- fondul de rezervă;
- fonduri speciale (stimulare economică fond și alte fonduri constituite în detrimentul profiturilor).
capital suplimentar include:
- rezerve neexploatate, destinate operațiunilor de securitate activă;
- rezultatului reportat.
Ca parte a rolului de lider al capitalei face parte din capitalul social al băncii. fond autorizat este determinat de către fondatori (acționari) în timpul creării băncii, dar dimensiunea acesteia nu poate fi mai mică decât nivelul minim stabilit de Banca Națională. Formarea fondului statutar al băncii are loc prin emiterea și vânzarea de acțiuni.
fondul statutar poate fi format doar din contul resurselor proprii (fonduri) acționari. Se evită formarea capitalului social în detrimentul fondurilor împrumutate. Fondul de charter al băncii, de asemenea, nu poate fi format în detrimentul organizațiilor, care, în conformitate cu statutul său nu li se permite să se angajeze în activități comerciale (organizații publice și religioase, fundații de caritate etc.).
În cursul normal al activității, banca ar putea avea nevoie să crească fondul statutar. În acest caz, banca efectuează o problemă suplimentară, care poate fi încadrată ca o emisiune de acțiuni ordinare și preferențiale.
fond de rezervă bancă comercială pentru a acoperi eventualele pierderi din activitățile sale bancare, precum și pentru plata dividendelor pentru acțiunile preferențiale în perioadele în care volumul profiturilor bancare rezultate vor fi insuficiente. Scopul principal al fondului de rezervă - asigurarea stabilității băncii comerciale, reducând probabilitatea de faliment.
Ordinea de formare a fondului de rezervă se aprobă de către adunarea generală a acționarilor. iar dimensiunea sa este stabilită de obicei, la 50% din fondul autorizat. Sursa de formare a fondului de rezervă este profitul băncii, deduceri din care ar trebui să fie de cel puțin 5% pe an și puse în aplicare până când fondul de rezervă va fi format în întregime.
capitalul suplimentar al băncii este format din rezervele neutilizate și rezultatul reportat. În efectuarea de tranzacții bancare sunt create rezerve pentru asigurări împotriva riscurilor bancare (de credit, de investiții, de schimb valutar). Scopul principal al acestor rezerve - reducerea impactului consecințelor negative datorate împrumut implicit, ducând la pierderi la valori mobiliare deținute în portofoliul băncii, precum și din operațiunile de schimb valutar.
Rezultatul reportat. ca un element de capital propriu suplimentar, acesta este o resursă de origine internă. Acesta este format ca un reziduu de profit după impozitare și deduceri de fonduri bancare. Din cauza rezultatului reportat dividende sunt plătite acționarilor sau capitalizare pot fi realizate. și anume crește în fondul autorizat al băncii.
Atras de către băncile comerciale
În structura cotei băncii comerciale leu a resurselor deținute de fonduri ridicate (greutatea lor, în medie, 60-85%). resursele atrase sunt formate de către bănci a operațiunilor de depozit. În cursul acestei activități pe diferite tipuri de conturi bancare implicate fonduri temporar gratuite care aparțin persoanelor fizice și juridice. Fondurile pot fi implicate atât în context național și în valută străină.
Practic, toate conturile de client, care conțineau depozit în numerar sunt. Utilizați formularul de pe conturile, acestea sunt împărțite în:
Depozite (depozite) la cerere plasate pe conturile bancare curente (calculat). Numerar din aceste conturi pot fi folosite de către proprietar (sau agentul acestuia) în orice moment pentru a efectua plăți, plata de cecuri și facturi, retragere de numerar la banca.
Depozitele la vedere fac parte destul de instabilă din datoriile bancare. astfel încât capacitatea de a le utiliza pentru activitatea de investiții de credit și este foarte limitată. Prin urmare, băncile plătească un procent minim fie nu plătește la astfel de depozite.
Unul dintre tipurile de depozite la vedere este așa-numitul cont activ-pasiv. De obicei, acesta este contul curent al clientului care operează în descoperit de cont. Esența ei constă în faptul că locurile de client în fondurile de cont curent, dar deficiența lor poate profita rapid de descoperit de cont - creditul bancar pe termen scurt, cu o limită predeterminată a unei datorii maxime. Fondurile transferate în contul clientului este direcționat automat la rambursarea datoriei.
Pentru cererea de depozite includ, de asemenea, soldurile pe conturile corespondente. deschide în această bancă de alte bănci comerciale.
Depozite la termen - este plasat bani în bancă pentru o anumită perioadă și care pot fi retrase din contul de depozit numai după expirarea acordului de depozit. În unele cazuri, a permis retragerea timpurie, dar cu notificarea obligatorie a băncii pentru o anumită perioadă în contract. Rata dobânzii la depozit, în acest caz, este redus și, de regulă, se stabilește la nivelul consiliului de la depozitele la vedere.
Depozite la termen sunt baza pentru operațiuni bancare activă. prin care băncile au format portofoliului de credite și investiții.
resurse pe termen atractie poate fi realizată cu ajutorul certificatului de depozit (de economii).
strângând fonduri pot fi, de asemenea, efectuate prin intermediul facturilor bancare. Bill Banca are un depozit și natura este similar cu un certificat de depozit. Cu toate acestea, spre deosebire de un certificat de economii, o bancnotă poate fi utilizată ca un instrument de plată pentru plățile pentru bunuri și servicii, iar noul proprietar poate transfera unei terțe persoane prin gir. În proiectul de lege bancară specifică valoarea facturii nominală a dobânzii, care banca plătește factura proprietarului.
Imprumuturi Banca Comercială
Băncile împrumutat fonduri atrase de emisiunea de obligațiuni și pentru a atrage împrumuturi pe piața creditelor interbancare, inclusiv atragerea de credite de la banca centrală.
Obligațiuni. Spre deosebire de acțiuni comune nu dau proprietarilor lor dreptul de a participa la conducerea băncii. Obligatiuni, spre deosebire de stocuri, au o dată finală de maturitate. Prin urmare, fondurile atrase din vânzarea de obligațiuni, nu se aplică în capitalurile proprii. Ei mărturisesc a acorda deținătorilor de obligațiuni emitente credite bancare. Obligațiuni aduc proprietarii lor un anumit venit. După scadență banca obligatarului returnează banii împrumutați pe ea.
În unele cazuri (în cazul în care condițiile de emisiune) Obligațiunile pot fi convertite în acțiuni comune, adică, să devină un instrument al capitalului propriu al băncii.
proprietarii Bond au riscuri mai mici decât proprietarii de acțiuni, astfel cum în cazul creditorilor faliment ale fondurilor bancare sunt returnate înainte de acționari (proprietari).
Fondurile împrumutate Banca Comercială pot fi, de asemenea, format în detrimentul creditelor interbancare. creditele interbancare sunt pe termen scurt: de la 1 zi la, de regulă, 3 luni, cu toate că pot exista excepții. Destul de des folosite așa-numitele credite overnight - pentru a menține lichiditatea curentă (instantanee).
Băncile comerciale pot împrumuta bani de la Banca Națională, care participă la licitație de împrumut.
În vremuri de criză financiară, atunci când există o contracție rapidă a lichidităților, o bancă comercială poate solicita un credit la banca centrală - ca un creditor de ultimă instanță. În astfel de cazuri implicate de împrumuturi de stabilizare.
În prezența unui portofoliu de valori mobiliare (în special titluri de stat), o bancă comercială poate împrumuta fonduri prin operațiuni repo.