Ce este factoringul în cuvinte simple
Factoring - o servicii financiare legate de comerț de credit. Acesta permite furnizorului de bunuri sau servicii pentru ca acestea să fi plătit imediat și fără întârziere. Esența serviciului este de a transfera compania de factoring creanțe cumpărător de bunuri sau servicii către consumator.
Pentru a face mai ușor de înțeles schema de factoring, ia în considerare cele două exemple mici.
- O firmă de consultanță a oferit servicii către o altă societate: Consult persoane fizice relevante, să dezvolte un plan și o strategie - care este, pe deplin respectat termenii contractului de consultanță. În conformitate cu termenii, plata pentru serviciile prestate se face în termen de 10 zile. Acest lucru poate fi incomod pentru o lungă perioadă de timp sau de firmă de consultanță. Apoi, factorul își asumă datoria debitorului și îi conferă furnizorului de servicii (firma de consultanta).
- furnizor en-gros a livrat bunuri cu plata amânată. Compania de factoring ofera aproape imediat cumpărătorului o datorie de conturi, din care vânzătorul devine rapid banii pentru bunuri expediate.
Respectiv, atunci debitorul (cumpărătorul de bunuri sau servicii către consumator) dă factorul taxei și plătește 5% până la 30% din suma.
Este demn de remarcat faptul că societățile de factoring nu acoperă 100% din conturi de primit, și o mare parte - la 90-95%.
De ce ai nevoie de factoring de afaceri în domeniul comerțului și serviciilor
Este nevoie de factoring pentru a se asigura că furnizorul ar putea aproape imediat și fără întârziere de plată pentru a obține plata pentru bunurile livrate sau serviciile prestate. Un cumpărător ar putea rambursa rapid datoria către furnizorul de conturi, astfel sa dovedit el însuși un client de încredere.
Acest serviciu ajută debitorului pentru a rezolva problema cu plata unei datorii în caz de forță majoră. Mai ușor de factoring recurge decât să ia un împrumut pe termen scurt, care nu este întotdeauna ușor pentru a obține - băncile refuză de multe ori pentru întreprinderi mici și întreprinderi pentru împrumuturi.
Avantajele Factoring și dezavantaje pe care trebuie să știți
„Factoringul - un set de servicii legate de finanțare, gradul de acoperire a riscurilor generate de acordarea de credite comerciale, precum și cu colectarea creanțelor.
Ca o regulă, producătorii se confruntă cu faptul că lanțurile alimentare doriți să obțineți mărfurile pe amânări la plată sau de credit comercial. Pentru că este mai convenabil de a îndeplini obligațiile către furnizori pentru comercianții cu amănuntul, după ce vinde acest produs către consumatorul final.
Furnizorii au tendința de a merge spre organizațiile comerciale, dar ele suferă anumite dezavantaje asociate cu faptul că este necesar pentru a permite furnizarea unor volume suplimentare de capital de lucru, scoateți bani din circulație, pentru a oferi credite comerciale.
Deci, la acest factor este asociat cu dezavantajul creditului comercial la nivel de furnizor, există un astfel de mecanism de factoring, care permite furnizorului pentru a obține cele mai numerar imediat după livrare, fără a mai aștepta plata de la priza de vânzare cu amănuntul după perioada de întârziere plată“.
Roman Ogonkov - președinte al băncii „Compania Națională Factoring“.
Tipuri de factoring moderne
Există 8 tipuri principale de factoring.
- Factoring cu regresie (clasic).
Este folosit pentru vânzarea de bunuri cu plata amânată. Factorul presupune 90% din creanțe de la clienți și plătește furnizorii săi. La expirarea cumpărătorului returnează factorul dobânzii datoriei + rascumparate. O astfel de factoring utilizează în mod activ atunci când se lucrează cu clienții permanenți și dovedite.
- Factoring fără recurs.
Aici factorul singur impune creanțele de la debitor, cu condiția ca acesta să nu le-a rambursat la timp. Spre deosebire de factoring cu recurs aici există unele riscuri, astfel încât acest tip este mai scump mai întâi. Cel mai adesea recurg la ea atunci când se lucrează cu clienții noi și netestate.
În acest caz, cumpărătorul sau consumatorul nu cunoaște serviciul care participă la o tranzacție nu numai un furnizor, dar, de asemenea, un factor.
Toți participanții la tranzacție (vânzătorul, cumpărătorul, factor) pe teritoriul unui stat.
- Externă (internațională) de factoring.
Participanții la tranzacție sunt în state diferite. În acest caz, tranzacția este deja implicată doi factori - unul dintre furnizor, celălalt - din partea cumpărătorului.
Cumpărătorul devine posibilitatea de a întârzia în mod semnificativ plățile pentru bunurile achiziționate pe credit sau datorii de împrumut. În acest caz, furnizorul nu-și pierde absolut nimic - el devine banii rapid și în volum mare - de până la 90%.
- servicii și lucrări de factoring.
Potrivit pentru companiile care situație neprevăzută, din cauza care a existat o nevoie de finanțare din partea. Prin urmare, un factor implicat în tranzacție mult mai târziu decât, de exemplu, într-o formă clasică de factoring.
Diversitatea speciilor face ușor să pună în aplicare de factoring în orice afacere, mari și mici.
Cum se calculează de factoring: un exemplu viu cu formula
Furnizorul a expediat mărfurile pentru un total de 50 000 de ruble. companii de factoring finanțate 90% din această sumă și stabilește procentul anual de 15%, precum și taxele suplimentare pentru procesarea facturii - 40 de ruble. pentru 1 buc. Amânarea plății datoriilor pentru cumpărător - 180 de zile.
După prelucrare, factura de la furnizor va primi un factor de 45 000 de ruble. Aceasta este de 50.000 x 0,9 = 45 000. În cazul în care este de 50.000 - suma totală de 0,9 - 90% din finanțare.
Calculați taxele pentru utilizarea factoring activelor folosind următoarea metodă. Ea se bazează pe toate aceleași cifre.
(50 000h0,9h0,15) / 365 * 29 = 536.30 ruble. Suma se adaugă la plata finală pentru procesarea facturii: 536.30 + 576.30 = 40 ruble.
Este de a înțelege formula de bază în detaliu.
- 50.000 - suma totală.
- 0.9-90% din factorul de finanțare.
- 0.15-15% pe an.
- 365 - zile pe an.
- 29 - zile de mijloace factorului de utilizare.
În acest mod simplu putem calcula supraplat pentru servicii de factoring.
Cum de a selecta în mod corespunzător și rapid o companie de factoring de incredere
La sfârșitul acestui articol este de a vorbi despre un alt punct important - factorul de alegere.
În primul rând, este necesar să se estimeze costul fiecărei companii de servicii de factoring. Ai nevoie să acorde o atenție la cheltuielile cu dobânzile anuale pentru rambursarea cu întârziere a datoriilor și de plăți suplimentare.
Apoi, trebuie să decidă dacă să se aplice pentru serviciile de factoring la banca. În cazul în care cifra de afaceri este mică și este o mică afacere, banca nu are nici un sens - condiții poate fi prea greu, iar cererea va fi luată în considerare pentru o lungă perioadă de timp. Este mai bine să apeleze la companii private specializate.
În cazul în care au fost selectate mai multe companii adecvate, acestea ar trebui să verifice pe internet. Este suficient pentru a colecta feedback-ul despre ei de la diverse site-uri. Nu vă bazați pe comentarii pe site-urile lor companii proprii, deoarece acestea pot fi în jurul valorii de sunet - adică, nu de la clienți reali.
Pentru comoditatea de ambele părți, este de dorit să se asigure că societatea este de lucru cu documentul electronic. Acest lucru va accelera procesul de cooperare.
Și, desigur, înainte de a recurge la un astfel de serviciu, este necesar să se înțeleagă în mod clar ceea ce avea nevoie.
Factoring - este o oportunitate pentru clienții de a menține relații bune cu furnizorii de bunuri sau servicii, precum și pentru furnizorii - rapid primi plata pentru bunurile vândute și serviciile prestate. Și dacă o companie are dificultăți în îndeplinirea obligațiilor de primit, ar trebui să ia în considerare posibilitatea de cooperare cu o companie de factoring.