Valoarea totală a resurselor bancare atrase resurse ocupă un loc predominant. Proporția acestora pentru diferite bănci este de 75% sau mai mare. Împrumutat de la bănci acoperă peste 90% din totalul de numerar în cerințele de resurse pentru operațiuni active, în primul rând de credit. Mobilizarea fondurilor temporar libere ale persoanelor juridice și fizice pe piața resurselor de credit, băncile comerciale cu ajutorul lor satisface nevoia economiei de capital suplimentar de lucru, de a promova transformarea banilor în capital, pentru a satisface cererea în creditul de consum.
Conform opiniilor profesorului OI Lavrushina: „Fondurile strânse - fondurile clienților primite pentru o anumită perioadă de timp sau la cerere“ [].
Profesorul EP Zharkovskaya dezvăluie esența conceptului atras resurse ale băncii sunt după cum urmează: „fonduri Volumul principal al bazei de resurse a băncilor comerciale se ridică și împrumutate, care sunt formate ca urmare a executării băncii a operațiunilor de formare pasivelor sale“ [].
Principalele modalități de atragere a resurselor Băncii este:
· Deschiderea și întreținerea conturilor curente și de decontare ale întreprinderilor, organizațiilor și cetățenilor, precum și conturile corespondente ale băncilor corespondente;
· Atragerea de depozite și depozite de fonduri ale persoanelor fizice și juridice;
· Problema datoriilor proprii;
· Atragerea de împrumuturi de la alte bănci, inclusiv Banca România [].
În practica bancară la nivel mondial, toate resursele atrase ale băncii în conformitate cu metoda de stocare sunt grupate după cum urmează:
2) fonduri non-depozit ridicat [].
Cea mai mare parte a resurselor atrase de băncile comerciale cuprind depozite - fonduri depuse în clienții băncii - persoane fizice și juridice și utilizate de acestea, în conformitate cu modul de conturi și a legislației bancare.
Grupul operațiunilor băncilor comerciale de depozit includ:
· Depozite la vedere;
· Certificat de economii (depozit);
Fondurile non-depozit a ridicat banca primește sub formă de împrumuturi sau prin vânzarea propriilor titluri de creanță pe piața monetară. Surse non-depozit de resurse bancare diferă de depozit pe care îl au în primul rând, nu sunt asociate cu un anumit client al băncii, dar achiziționate de pe piață într-un anumit mod; În al doilea rând, inițiativa de a atrage aceste fonduri aparține băncii.
Principalele surse non-depozit de mobilizare a resurselor sunt:
· Credite pe piețele financiare și interbancare;
· Împrumuturi de la Banca România.
Analizând conceptul de resurse împrumutate băncilor comerciale, date de experți în domeniul economic, se poate concluziona că implicarea resurselor băncii - este operațiunile pasive, și anume depozite și credite interbancare, inclusiv Banca România, în vederea creșterii bazei de resurse, care vizează existența unei performanțe stabile și neîntreruptă a pasivelor băncii.
băncile comerciale care formează resursele de funcționare
Specificitatea bazei de resurse a băncilor comerciale este că aceasta constituie cea mai mare parte din fondurile strânse. Dintre acestea, formează cea mai mare parte a depozitelor și mai mici - alte mijloace implicate (datorii).
Sub depozite se referă la toate depozitele pe termen fix și cererea clienților băncii, în plus față de economii. Surse de fonduri plasate în depozit, sunt foarte diverse. Acest lucru înseamnă că pe conturile întreprinderilor, reprezintă salariile lucrătorilor și angajaților, conturile instituțiilor publice și întreprinderi, care nu sunt în uz temporar. În ceea ce privește depozitele bancare tehnica pot fi împărțite în două grupe: depozite la vedere și depozite la termen [].
Depozitele la vedere reprezinta fonduri care pot fi retrase în orice moment. La aceste depozite se plătește un procent destul de scăzut. Depozitele la vedere sunt destinate în primul rând pentru plățile curente. Depozite la termen sunt de două tipuri: depozitele la termen reale și cu un preaviz de retragere []. De fapt, depozitele la termen sunt returnate proprietarului într-o zi de pre-determinată, până când acestea sunt „blocate“, iar banca poate dispune de ele. În cazul în care suma investită inițial ca un depozit la termen, proprietarul nu este retrasă într-o zi, în viitor, el poate dispune de ea în același mod ca și contul curent. Pentru depozitele de economii este tipic de creștere lentă și faptul că utilizarea fondurilor de multe ori are loc după câțiva ani. O trăsătură distinctivă a depozitului de economii este în faptul că proprietarul său se eliberează un certificat de depozit disponibil (de obicei, o carte de economii).
Valoarea depozitelor de economii pentru bancă, iar întregul sistem de credit este determinată, mai presus de toate, capacitatea de a le utiliza ca resurse pentru creditare. Datorită atragerea de fonduri populației pentru depozitele de economii pe termen lung, de asemenea, servește ca un factor important în reducerea emisiilor de bancnote, și, astfel, îmbunătățirea financiară globală a economiei.
Depozitele la vedere sunt cele mai lichide. Proprietarii lor pot, în orice moment face uz de bani deținute în conturi de apel.
Structura depozitelor în bancă este mobil și depinde de situația de pe piața monetară. Aceste resurse bancare care formează sursa au anumite dezavantaje. Este de material semnificativ și costurile financiare ale băncii în strângerea de fonduri în depozite, fondurile limitate disponibile într-o anumită regiune. În plus, mobilizarea de fonduri în depozite (depozite) depinde în mare măsură de clienți (deponenții), mai degrabă decât de la banca in sine. Și, cu toate acestea, concurența între bănci, forțându-le să ia măsuri pentru dezvoltarea de servicii care contribuie la atragerea de depozite [].
Băncile românești din surse non-depozit folosesc în principal creditele interbancare și împrumuturi de la Banca de România. Pe piața interbancară tranzacționate fonduri în conturile corespondente cu Banca România. creditele TsBRumyniyav acum furnizate în principal de către băncile comerciale în refinanțare, adică, de fapt, distribuit pe bază de concurs, precum și sub formă de credite lombard. Fiecare bancă nu poate achiziționa mai mult de 25% din credite scoase la licitație. Dar creditul interbancar este principala sursă de fonduri împrumutate de băncile comerciale, sursa de fonduri pentru a menține solvabilitatea echilibrului și pentru a asigura continuitatea angajamentelor [].
Unul dintre domeniile de atragere a fondurilor băncilor comerciale este de a emite propriile sale valori mobiliare sub formă de creanță: certificate, bilete la ordin, obligațiuni. În comparație cu alte tipuri de resurse atrase de valori mobiliare bancare ocupă ultimul loc.
Certificat - un certificat care emite în scris banca de depozit de fonduri, care să ateste drepturile deponentului sau succesorul său în drepturi de a primi, la scadență, suma depozitului și dobânda aferenta. certificat de economii este un purtător de securitate, emis în serie. Certificatele de emisii de economii se pot efectua doar instituțiile bancare [].
Formularele de certificat constă din două părți: certificatul și rădăcină. Pe certificatul și coloanei vertebrale tipărite aceeași serie și număr, precum și valoarea contribuției aduse certificatului de certificate Bank.
Certificatele de economii sunt emise în moneda românească. Certificat de economii este urgentă.
Ratele dobânzilor la certificatele de economii sunt stabilite de către consiliul de administrație. Dobânda la certificatul original în emiterea ratei de economisire, datorită proprietarului, la sfârșitul perioadei de tratament, Banca va fi plătită indiferent de momentul cumpărării.
Dacă data primirii certificatului de depozit a expirat, Banca are obligația de a plăti în ciuda faptului că certificatul de suma depozitului și dobânda la cererea proprietarului. Pe parcursul perioadei de la data sumelor cererii pentru certificatele de economii înainte de data de depozit efectivă a certificatului de interes de plată nu este plătită. Banca nu poate modifica în mod unilateral (scădere sau creștere), datorită ratei de certificate de economii de interes stabilite prin eliberarea unui certificat. Plata dobânzii la certificatele de economii efectuate de Bancă în legătură cu rambursarea certificatului, la prezentarea sa.
Pentru atragerea de fonduri de pe piața financiară societățile pe acțiuni băncile comerciale emite propriile obligațiuni. Obligațiile băncilor comerciale - sunt titluri de valoare care atestă relația dintre proprietarul împrumutului de obligațiuni (creditor) și banca (debitorul), eliberați-le, și să aducă venituri proprietarului. Băncile pot emite obligațiuni de diferite tipuri: înregistrate și la purtător; garantate și negarantate; ipotecare interes și reducere; convertibile și non-convertibile în alte valori mobiliare; bullet rambursare și răscumpărarea de serii la anumite date.
obligațiuni bancare procedură problemă mult mai complicată și mai lungi decât atunci când emiterea de certificate. Numai după plata integrală a capitalului social al băncii poate continua cu emisiunea de obligațiuni. obligațiuni bancare pot fi localizate prin vânzările lor pentru moneda Federației Ruse, și prin înlocuirea obligațiunilor convertibile emise anterior și alte valori mobiliare.
credite interbancare (împrumuturi) permite băncilor să realoce resursele între ele. Prin atragerea acestor credite este acoperit ca deficitul planificat de resurse și un decalaj neașteptat între ele.
Condițiile de piață sunt răspândite facturile bancare. Bill - o garanție bancară de valoare care atestă obligația necondiționată datoria monetară a emitentului (banca) să plătească la scadență deținătorului o anumită sumă de bani (proprietarul proiectului de lege).
Băncile comerciale face cu facturile următoarele operațiuni []:
1) operațiunile de credit care utilizează note: facturi contabile; împrumuturi garantate cu bilete la ordin; credite nota la ordin;
2) procedurile de întreținere a factura de circulație: note încasarea; garanție pentru operațiunile de pe facturi;
3) Banca rediscount România.
Contabilitate (scontare) facturi de cumpărare înseamnă bancnote înainte de expirarea lor de maturitate. Transferurile suport (vinde) un bilet la ordin la banca de avizare înainte de scadență și primește o sumă factura, net (pentru primirea anticipată) un anumit procent din această sumă, adică rata de actualizare sau de actualizare. Reducere - diferența dintre valoarea indicată pe instrument, iar suma plătită titularului. Având în vedere proiectul de lege, banca devine proprietar.
La rândul său, banca, în cazul în care a început să se confrunte cu dificultăți în mijloacele se poate renumărarea facturile de la Banca România. Rescontări este unul dintre instrumentele de refinanțare ale băncilor comerciale cu Banca de România, și este utilizată pentru a regla lichiditatea băncilor.
Proiectul de lege este strict document oficial. Acesta conține o listă a mențiunilor obligatorii. Absența chiar și unul dintre ei neagă nul proiect de lege și neavenită.
Cadrul de reglementare care reglementează activitatea băncilor comerciale asociate cu implicarea
La efectuarea operațiunilor privind formarea și utilizarea resurselor împrumutate, băncile comerciale sunt următoarele legi și regulamente:
În conformitate cu art. 1 din Legea federală „Cu privire la bănci și activitatea bancară“ Bank - o instituție de credit care are dreptul exclusiv de a efectua următoarele operațiuni bancare: atragerea de contribuțiile în numerar ale persoanelor fizice și juridice, astfel de fonduri în nume propriu și pe propria lor cheltuială, cu condiția de rambursare, serviceability , de urgență, deschiderea și întreținerea conturilor bancare ale persoanelor fizice și juridice.
Art. 64. GKRumyniyaglasit că lichidarea băncilor, strângerea de fonduri ale persoanelor fizice, în primul rând, cererile persoanelor care sunt creditori ai băncilor privind contractele încheiate cu aceștia un depozit bancar și (sau) un acord de cont bancar (cu excepția creanțelor persoanelor pentru daune-interese sub formă de pierderea de profit și plata sancțiunilor financiare și a cerințelor individuale, angajate în activități de întreprinzător fără o persoană juridică, sau cerințele de avocați, notari, UE iar aceste conturi au fost deschise pentru desfășurarea activității statutare sau activitatea profesională a acestor persoane), cerințele organizației îndeplinesc funcțiile de contribuții de asigurări obligatorii în legătură cu plata compensațiilor pentru depozite, în conformitate cu legea privind asigurarea depozitelor persoanelor fizice în bănci, iar Banca România, în legătură cu punerea în aplicare în bănci plătească la depozitele persoanelor fizice, în conformitate cu legea [].
În conformitate cu art. 835 GKRumyniyapravo pentru a atrage depozite de numerar sunt bănci la care a fost acordat acest drept în conformitate cu autorizația (licență) eliberate în conformitate cu procedura stabilită prin lege. În cazul în care contribuția din partea cetățeanului de către o persoană care nu are dreptul să-l, sau o încălcare a procedurii stabilite prin lege sau adoptate în conformitate cu normele bancare, deponentul poate cere restituirea imediată a sumei de depozit și plata dobânzii aferente și rambursarea sumei în exces de interesul tuturor pierderilor cauzate de depunătorul [].
În cazul în care o astfel de persoană luată în conformitate cu termenii contractului de bani depozit bancar al persoanei juridice, prezentul contract este nul și neavenit (art. 168).
În conformitate cu art. 214.2. venituri NKRumyniyav sub formă de dobânzi primite de la depozitele bancare, baza de impozitare se determină ca excesul de valoarea dobânzilor acumulate, în conformitate cu termenii contractului, cu privire la valoarea dobânzii calculată la depozitele rublei pe baza ratei de refinanțare a Băncii Centrale a România a crescut cu cinci puncte procentuale, care acționează în timpul perioadei în care respectivul dobânda acumulată și depozitele în valută începând de la 9 la sută pe an [].
La art. 46. Legea federală „Cu privire la BankeRumyniya Central (Bank of România),“ Banca România are dreptul de a efectua următoarele operațiuni bancare și tranzacțiile cu instituțiile de credit românești și străine, Guvernul România în scopurile prevăzute de Legea federală prezent:
1) pentru a cumpăra, magazin, vinde metale prețioase și alte tipuri de valori monetare;
2) să efectueze tranzacții de decontare, numerar și depozite, să accepte pentru depozitarea și gestionarea de valori mobiliare și alte active;
3) emite garanții și garanții bancare;
4) pentru a efectua operațiuni cu instrumentele financiare utilizate pentru gestionarea riscului financiar;
5) a pus cecuri și bilete la ordin în orice monedă;
6) alte operațiuni, în conformitate cu FZ "La Central BankeRumyniya (Bank România)" [].
Banca din România are, de asemenea, dreptul de a efectua operațiuni bancare și alte tranzacții cu organizații internaționale, bănci străine centrale (naționale) și alte entități străine în punerea în aplicare a activităților de gestionare Banca România activ în valută străină și metale prețioase, inclusiv rezervele de aur și de schimb valutar ale Băncii România.
regulamente prezentate - este o listă de bază a documentelor legislative care reglementează activitatea băncilor pentru a strânge fonduri.
Primul capitol descrie esența resurselor atrase de băncile comerciale, sunt definițiile fondurilor împrumutate de experți economici de conducere, pe baza cărora sa format propria înțelegere a fondurilor împrumutate Băncii. Operația de bază, care formează baza de resurse a băncilor comerciale. Dintre acestea, formează cea mai mare parte a depozitelor, și mai mici - fonduri non-depozit ridicat.